Stand der Daten Q3 2026
Bitcoin-Steuern in 13 EU-Ländern
Dieser Hub vergleicht die Bitcoin-Besteuerung in 13 EU-Ländern, Stand Q3 2026. Sätze, Befreiungen und Hinweise zur Steuererklärung stammen aus dem Virtuse-Tax-Modul. Deutschland: Spekulationsfrist 1 Jahr. Österreich: KESt 27,5 %. Tschechien: 3-Jahres-Zeittest. Niederlande: Box 3 statt klassischer Kapitalertragsteuer. Unverbindlicher Überblick 2026, keine Steuerberatung.
Pro Land: Gewinnbesteuerung, etwaige Haltedauer-Befreiung und Steuererklärung, Stand Q3 2026.
Ländervergleich
| Land | Gewinnsteuer | Befreiung |
|---|---|---|
| 🇨🇿 Tschechien | 15 % Einkommensteuer (23 % oberhalb der Schwelle) | Steuerfrei nach 3-jähriger Haltedauer (Zeittest) |
| 🇸🇰 Slowakei | 19 % Einkommensteuer (25 % oberhalb der Schwelle) | Steuerfrei nach 1-jähriger Haltedauer; Freigrenze für Gelegenheitseinkünfte 500 €/Jahr |
| 🇵🇱 Polen | 19 % pauschale Kapitalertragsteuer | Keine Haltedauer-Befreiung |
| 🇦🇹 Österreich | 27,5 % KESt (Kapitalertragsteuer) | Gewinne nach 1-jähriger Haltedauer steuerfrei (Privatanleger) |
| 🇩🇪 Deutschland | Bis zu 45 % Einkommensteuer (progressiv) | 0 % nach 1-jähriger Spekulationsfrist (private Veräußerung) |
| 🇭🇺 Ungarn | 15 % Kapitalertragsteuer | Keine Haltedauer-Befreiung |
| 🇸🇮 Slowenien | Progressiv, bis zu etwa 50 % auf Veräußerungsgewinne | Keine allgemeine Haltedauer-Befreiung |
| 🇭🇷 Kroatien | 12 % auf Gewinne aus digitalen Vermögenswerten (2025; 2024: 10 %) | Keine Haltedauer-Befreiung |
| 🇷🇴 Rumänien | 10 % Einkommensteuer auf Krypto-Gewinne | Keine Haltedauer-Befreiung |
| 🇧🇬 Bulgarien | 10 % Pauschalsteuer auf Gewinne | Keine Haltedauer-Befreiung |
| 🇳🇱 Niederlande | Box-3-Vermögenssteuer auf fiktive Rendite (etwa 36 % auf den angenommenen Ertrag) | Freibetrag (etwa 57.000 € je Person, 2025) |
| 🇫🇷 Frankreich | 30 % Pauschalsteuer (PFU: 12,8 % Einkommensteuer + 17,2 % Sozialabgaben) | Keine Haltedauer-Befreiung; Verkäufe bis insgesamt 305 € pro Jahr sind steuerfrei |
| 🇪🇸 Spanien | 19–28 % progressive Steuer auf Kapitalerträge | Keine Haltedauer-Befreiung |
FAQ
Welche Länder umfasst dieser Überblick?
13 EU-Länder: Tschechien, Slowakei, Polen, Österreich, Deutschland, Ungarn, Slowenien, Kroatien, Rumänien, Bulgarien, Niederlande, Frankreich, Spanien. Stand Q3 2026, Zahlen aus dem Virtuse-Tax-Modul.
Ist das Steuerberatung?
Nein. Unverbindlicher Überblick 2026 – keine Steuerberatung.
Meldet Virtuse Bestände an Finanzämter?
Nein. Virtuse verwahrt niemals Ihre Schlüssel und führt keine Transaktionshistorie.
Wo prüfe ich neben der Steuer auch die Nachlassplanung?
Im Tax- & Inheritance-Agent (Live-Modul) mit denselben 13 Ländern plus Multisig-Check.